Документы для получения вычета на лечение зубов

Оформление документов на налоговый вычет за лечение зубов

Физическое лицо в Рф, если оно систематически получает подлежащий налогообложению доход по ставке 13%, имеет право оформить налоговый вычет. Для получения таковой компенсации нужно знать, к кому обращаться, в какие сроки и с каким комплектом бумаг. И дальше о том, какие документы на налоговый вычет за лечение зубов нужны гражданину для правильного дизайна скидки.

Вычет за стоматологические услуги для людей РФ (Российская Федерация – государство в Восточной Европе и Северной Азии, наша Родина)

Работающий Налоговый кодекс предугадывает возможность налогоплательщика возвратить лишне уплаченный в бюджет подоходный налог, в том числе и за мед услуги.

Возврат можно применить в случае, если стоматологические услуги осуществлялись:

• в гос больнице;
• в личной стоматологической поликлинике, но при условии наличия у учреждения лицензии.

Справочная информация: Налогоплательщик имеет право получить такую компенсацию от страны как за собственное лечение, так и за лечение зубов собственных родственников.

За какие виды услуг можно оформить компенсацию:

• терапевтические. В данный вид входят обычные процедуры: пломбирование зубов, профилактика кариеса, процедуры по очистке зубной эмали, снятие камешков.
• пародонтологические — лечение разных болезней десен;
• эстетические. К ним можно отнести косметические процедуры по восстановлению цвета эмали, их отбеливание;
• протезирование;
• ортопедические. В данный диапазон услуг относится сглаживание зубов, исправление неверного прикуса.

Физическое лицо имеет право возвратить потраченные средства не только лишь за обозначенные направления, но также и за те процедуры, которые осуществляются до либо опосля лечение: рентген, анестезия, наркоз, остальные виды манипуляций.

Сроки по возврату подоходного налога

Для возврата НДФЛ предоставляется три года с момента, когда были понесены такие расходы. При всем этом срок исчисляется опосля периода, в каком конкретно были осуществлены такие издержки.

К примеру: субъект выполнил оплату протезирования в 2017 , возвратить НДФЛ он может в течение 2018, 2019 и 2020 г.

Справка: Документы на налоговый вычет за лечение зубов нужно подавать за любой год, а не за весь период.

Почти все виды таковых платежей ограничены в периодичности получения: можно оформить не наиболее 1 раза за всю жизнь. За стоматологические манипуляции пациент может получить вычет огромное количество раз, но не наиболее 1 раза в год. Основное условие – при любом воззвании субъект должен быть официально трудоустроенным и получать доход.

Оформить возмещение не могут субъекты, официально не работающие, либо официально поставленные на учет в центре занятости. В случае, если у физического лица единственным источником дохода является пенсия либо соц пособие, то он также не может обратиться за помощью.

• недозволено получить возмещение больше, чем было уплачено НДФЛ субъектом в бюджет по итогу приобретенного дохода;
• все стоматологические манипуляции разделяются на дорогостоящие и не дорогостоящие. Если по итогу подачи бумаг инспекция признает сервис клиента дорогостоящим, то по нему не будет установлен предел по величине расходов. Если же процедуры будут считаться обыкновенными, не дорогостоящими, то возвратить получится не наиболее 13% от 120 тыс. рублей либо 15 600 рублей за 12 месяцев.

Справочная информация: При получении мед справки в стоматологической поликлинике она должна указать код услуги, который был получен пациентом, в том числе и найти, было ли такое лечение дорогостоящим либо обыденным.

Оформление возврата НДФЛ

Агентом по почти всем видам фискальных компенсаций выступает работодатель. Потому оформить и данный вид возмещения можно через него. Также доступен вариант подачи документов в инспекцию.

• через работодателя: документы можно подавать в том же году, когда осуществлены издержки.
• при помощи фискальной службы. Подача документов доступна лишь опосля окончания года, в каком такие издержки осуществлены субъектом.

На практике наиболее популярен 2-ой вариант. Для того, чтоб оформить налоговый вычет на протезирование зубов, нужны документы:

• справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Оформляется по месту работы за год, в каком осуществлена оплата (выдача денег по какому-нибудь обязательству);
• заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
• мед справка на оплату исцеления зубов;
• документы, подтверждающие оплату: квитанция, чеки, выписка банка;
• копия лицензии мед учреждения;
• контракт на оказание услуг;
• при оформлении возмещения на малыша, супругу либо супруга нужно свидетельство о рождении малыша либо о заключении брака;
• паспорт;
• СНИЛС и ИНН (по просьбе);
• заявление на возврат лишне уплаченного НДФЛ.

По итогу подачи бумаг сотрудник инспекции имеет право инспектировать их подлинность и право налогоплательщика на компенсацию в течение 90 дней. Опосля окончания проверки средства в течение месяца будут перечислены на карту либо расчетный счет.

Таковым образом любой работающий гражданин может сберегать на походы к дантисту раз в год.

Остались вопросцы?

Проконсультируйтесь у юриста (безвозмездно, круглые сутки, без выходных):

Внимание! Юристы не записывают на приём, не инспектируют готовность документов, не консультируют по адресам и режимам работы МФЦ, не оказывают техно поддержку по порталу Госуслуг!

Документы для вычета

Перечень документов для дизайна вычета

Для того чтоб оформить налоговый вычет на лечение Для вас пригодятся последующие документы и информация:

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы сможете тут). В ИФНС подается оригинал декларации.
2. Паспорт либо документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страничек паспорта (основная информация + странички с пропиской).
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы сможете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
   Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Для вас средства. В ИФНС подается оригинал заявления. Эталон заявления Вы сможете скачать тут: Заявление на возврат налога за лечение.

При оформлении налогового вычета за целительные услуги предоставляются:

1. Cправка о оплате (расчёту за купленный товар или полученную услугу) мед услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава Рф N 289, МНС Рф N БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Обозначенную справку Вы сможете взять у мед организации, которая оказала Для вас услугу. В ИФНС подается оригинал справки.
   Направьте внимание: предоставление платежных документов (чеков, квитанций, платежных поручений) не является неотклонимым (подробнее Требуется ли прикладывать копии платежных документов?)
   Примечание: при прохождении исцеления в санаторно-курортном учреждении Вы сможете получить аналогичную справку. В данной нам справке будет отражена стоимость исцеления, включенная в путевку (за вычетом проживания, питания и т.п.) и сумма добавочно оплаченных мед услуг.
2. Контракт с мед учреждением о оказании мед услуг. В ИФНС подается заверенная копия контракта.
   Примечание: Если вы включаете в расходы на дорогостоящее лечение расходы на приобретение мед оборудования либо материалов, которые приобрели за собственный счет в связи с их отсутствием в мед учреждении, то они должны быть прямо прописаны в договоре с мед организацией.
3. Лицензия мед учреждения на воплощение мед деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
   Примечание: если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии мед заведения, то предоставление лицензии не является неотклонимым.

При оформлении налогового вычета на покупку медикаментов предоставляются:

1. Рецепт по форме N 107-1/у со особым штампом “Для налоговых органов Русской Федерации, ИНН налогоплательщика”. Таковой рецепт выдается Вашим лечащим доктором: или сходу вкупе с получением аналогичного бланка для аптеки, или позднее на основании записей в мед карте. В ИФНС подается оригинал рецепта.
2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (к примеру, платежные поручения либо кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

При оформлении налогового вычета на добровольческое мед страхование предоставляются:

1. Контракт со страховой компанией либо полис. В ИФНС подается заверенная копия контракта/полиса.
2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (обычно это платежные поручения, квитанции либо кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
3. Лицензия страховой организации на воплощение страховой деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
   Примечание: если в договоре со страховой компанией указаны реквизиты лицензии, то отдельное предоставление лицензии не является неотклонимым.

При оформлении налогового вычета за малышей добавочно предоставляется:

1. копия свидетельства о рождении малыша;

При оформлении налогового вычета за жена добавочно предоставляется:

1. копия свидетельства о браке;

При оформлении налогового вычета за родителей добавочно предоставляется:

1. копия Вашего свидетельства о рождении;

Необходимо подчеркнуть, что во избежание задержек и отказов лучше обращаться в налоговую службу с очень полным пакетом документов.

Требуется ли прикладывать копии платежных документов?

При получении налогового вычета за мед услуги налогоплательщику не требуется предоставлять копии платежных документов (квитанций, чеков, платежных поручений). Довольно того, чтоб у налогоплательщика была справка о оплате (расчёту за купленный товар или полученную услугу) мед услуг для налоговых органов (это соединено с тем, что справка выдается мед организацией лишь опосля оплаты мед услуги и применяется в качестве документа, подтверждающего фактические расходы налогоплательщика). Данная позиция изложена в письмах ФНС Рф от 2 мая 2012 г. N ЕД-4-3/7333@, от 07.03.2013 № ЕД-3-3/787@, от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@, Письме Минфина Рф от 17.04.2012 № 03-04-08/7-76.

В тоже время, если все платежные документы у Вас на руках, то Вы сможете приложить их копии к налоговой декларации. Некие налоговые инспекции (в особенности в регионах Рф) до сего времени требуют предоставить копии платежных документов (это нелегально, но в неких вариантах их проще приложить, чем оговаривать их требование).

При всем этом принципиально отметить, что при получении налогового вычета за оплату медикаментов (по рецептам) предоставление подтверждающих платежных документов является неотклонимым для получения налогового вычета.

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально либо без помощи других налогоплательщиком.

Для того чтоб без помощи других заверить Вы должны подписать каждую страничку (а не любой документ) копии последующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Личный эксперт заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Налоговый вычет на лечение зубов

Налоговым законодательством Русской Федерации предвидено возможность получения общественного налогового вычет на лечение зубов в платной стоматологической поликлинике. Таковой вычет дозволяет возвратить налогоплательщикам часть средств, потраченных на посещение стоматологического кабинета. Налоговый вычет на лечение зубов предоставляется в размере практически понесённых расходов, но не наиболее 120 000 рублей. Но, если Вы производили реплантацию, имплантацию, установку металлоконструкций, данное лечение относится к дорогостоящему и в этом случае, Вы вправе претендовать на вычет в полной сумме расходов. Другими словами для дорогостоящего исцеления размер вычета не ограничивается.

Кто имеет право на соответственный вычет?

Претендовать на возврат валютных средств потраченных на лечение зубов имеют право физические лица, уплачивающие налог в размере 13 %. Налоговый вычет на лечение зубов можно получить не только лишь за свое лечение, да и лечение собственных малышей (не старше 18 лет), супруги (жена), родителей. Вычет на лечение предоставляется лишь в отношении расходов понесённых за счет собственных средств в учреждениях либо организациях, имеющих лицензию на воплощение мед деятельности на местности РФ (Российская Федерация – государство в Восточной Европе и Северной Азии, наша Родина). В случае оплаты мед услуг работодателем, вычет не предоставляется.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

Налоговый вычет на лечение зубов заявляется в том налоговом периоде (календарных годов), в каком оплачена мед услуга. По общепринятому правилу, для возврата налога, налогоплательщик должен обратится с заявлением не позже 3-х лет с даты уплаты налога, потому имеет смысл обращаться за вычетом в границах 3-х летнего срока.

Вычет на лечение зубов можно получить через налоговую инспекцию либо через работодателя.

Вычет на лечение зубов: как его оформить у работодателя.

Соц налоговый вычет на лечение зубов у работодателя можно получить лишь в том году, в каком были понесены расходы на лечение зубов. Для получения такового вычета нужно за ранее получить извещение о доказательстве права на вычет в налоговом органе. Чтоб получить обозначенное извещение, в налоговый орган по месту Вашего жительства нужно обратиться со последующими документами:

• Заявлением на получение извещения от налогового органа о праве на соц вычет, которое заполняется по установленной форме. Такую форму можно получить в налоговой инспекции.
• Документы, подтверждающие расходы на лечение.

В течение 30 дней налоговый орган проверит предоставленные документы, потом выдаст извещение о доказательстве права налогоплательщика на получение вычета.

Опосля что извещение вкупе с письменным заявлением нужно представить работодателю. Начиная с месяца, в каком Вы обратились к работодателю, с Вашей зарплаты не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента полного использования вычета.

Вычет за лечение зубов: воззвание в налоговую инспекцию

Соц налоговый вычет предоставляется опосля окончания налогового периода. Если Вы вылечивали зубы в 2018 году, то обратиться за получения вычета в налоговом органе Вы сможете лишь опосля 1 января 2019 года. Для получения налогового вычета на лечение зубов налогоплательщик предоставляет в налоговую инспекцию по месту проживания последующие документы:

• Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
• Заявление о возврате налога лишне уплаченного налога с реквизитами банковского счета, на который Для вас будут перечислены средства (оригинал).
• Справку 2-НДФЛ о доходах за год, в каком оплачивалось лечение. Данная справка выдается работодателем.
• Копию контракта на оказание мед услуг (если таковой заключался);
• Копию лицензии мед учреждения, если информация о таковой лицензии отсутствует в договоре;
• Копии платежных документов, подтверждающих оплату исцеления зубов. Таковыми документами могут быть: кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.;
• Копию документа, подтверждающего родство либо попечительство в случае, если оплата (выдача денег по какому-нибудь обязательству) выполнялась за исцеления родственника либо подопечного;
• Оригинал справки о оплате (расчёту за купленный товар или полученную услугу) мед услуг по форме, утверждённой Приказом Минздрава Рф и МНС Рф от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 (в справке должен быть указан код оказанных мед услуг 1 либо 2).

Опосля получения декларации и документов налоговым органом в течении 3-х месяцев обязана быть проведена камеральная проверка. По итогам, которой Для вас будет предоставлен налоговый вычет или отказано в его предоставлении. В случае положительного решения сумма лишне уплаченного налога, обозначенная в Вашем заявлении, обязана быть возвращена Для вас в течение месяца опосля окончания проверки.

Как заполнить налоговый вычет на лечение зубов 3-НДФЛ с Налогией

На сайте Налогия, Вы отыщите все для того, чтоб получить вычет за лечение. Сейчас не надо обращаться к консультантам. Вы можете все создать без помощи других:

1. Заполнить декларацию на сайте Налогия. Программка дозволит стремительно и просто заполнить такую декларацию.
2. Приложить к декларации документы по перечню. Список, шаблоны и эталон заявлений на возврат налога за лечение можно безвозмездно скачать в разделе сайта «Полезное» / «Документы для вычета».
3. Для получения налогового вычета на лечение зубов, приготовленные документы Для вас нужно представить в налоговую инспекцию лично либо их навести почтовым отправлением.
4. Ждите зачисления валютных средств на Ваш банковский счет. Срок такового ожидания может составить наиболее 4 месяцев.

При посещении налоговой инспекции нужно при для себя иметь документ, удостоверяющий личность, обычно — это паспорт гражданина РФ (Российская Федерация – государство в Восточной Европе и Северной Азии, наша Родина).

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, нужно иметь при для себя их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтоб перейти к наполнению налоговой декларации на нашем сайте, нажмите, пожалуйста, клавишу Дальше ниже.

Постановление Правительства Рф по вычетам по исцелению.
Постановление Правительства Рф по вычетам по исцелению №201 от 19 марта 2001 года, описывающее, по каким мед услугам и лекарствам предоставляется вычет, в формате ПДФ (PDF).

Перечень документов на налоговый вычет на лечение зубов

Если вы желаете выяснить, как решить конкретно Вашу делему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта либо звоните по телефону
+7 (499) 350-80-69 (Москва)
+7 (812) 309-75-13 (СПб)

Это стремительно и безвозмездно !

Если вы работаете официально и вовремя выплачиваете требующиеся налоги, то сможете претендовать на возвращение части потраченных вами средств.

Если в течение года для вас потребовалось дорогостоящее лечение зубов, за которое вы расплачивались своими деньгами, обратитесь в отделение ФНС и получите сумму налога назад.

Вероятен ли возврат НДФЛ за лечение и протезирование зубов?

Любой гражданин Русской Федерации, устроенный на работу официально и получающий зарплату, облагаемую НДФЛ в размере 13%, может компенсировать часть понесённых им издержек на получение мед помощи.

Лечение и протезирование зубов у дантиста также относится к группы услуг, за которые лицо способно претендовать на выплату налогового вычета.

Для возврата средств за лечение зубов через налоговую службу требуется соблюсти несколько принципиальных критерий:

• мед организация, предоставляющая стоматологические услуги, обязана иметь официальную лицензию;
• вычет рассчитывается только по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
• оплата (выдача денег по какому-нибудь обязательству) мед помощи не выполнялась за счёт организации, в какой работает гражданин;
• лицо имеет на руках все нужные документы, способные подтвердить факт издержек на лечение и приобретение выписанных доктором медикаментов.

Если все вышеперечисленные условия соблюдены, гражданин имеет легитимное право добиваться возврата налогового вычета.

Не считая этого, данный соц вычет предоставляется и в ситуациях, когда лицо оплатило мед услуги из собственных средств для исцеления малышей, родителей, официального жена, также понесло издержки на приобретение им медикаментов.

Как возвратить налог за мед услуги?

Гарантированный вычет выплачивается гражданам при соблюдении всех вышеперечисленных критерий в сумме, равной понесённым ими фактическим затратам. При всем этом наибольший предел таковой выплаты ограничен 120 тыщами рублей (другими словами, ФНС выдаёт до 15 600 рублей).

Необходимо отметить, что эта сумма считается общей при получении вычетов по нескольким причинам (например, при лечении (процесс для облегчение, снятие или устранение симптомов и заболевания) у доктора и прохождении обучения). Таковым образом, у гражданина не получится возвратить налог сверх обозначенного лимита. Если во время исцеления вы издержали огромную сумму, перенести её на последующий год нереально.

Выделяют 2 метода получения вычета:

• опосля окончания года, в течение которого осуществились издержки;
• до окончания этого года, если гражданин обратился с надлежащими документами и запросом к работодателю (для этого ФНС обязана подтвердить наличие у лица права на данный вычет при помощи определённого извещения).

В первом случае гражданину требуется приготовить объёмный набор документации и предоставить его в отдел ФНС по месту собственного проживания.

Какие необходимы документы для возврата налога за лечение зубов?

Независимо от избранного метода дизайна вычета по возврату валютных издержек на лечение в отделение ФНС предъявляются определённые бумаги, перечисленные ниже:

• удостоверение личности;
• декларация по форме 3-НДФЛ;
• платёжные документы, удостоверяющие факт издержек на лечение зубов, их протезирование либо приобретение медикаментозных средств, назначенных доктором;
• справка по форме 2-НДФЛ за год, в каком осуществлялась мед помощь;
• заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
• контракт на оказание мед услуги (если заключался);
• документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом либо родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
• ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
• справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
• рецептурный бланк, содержащий штамп мед учреждения (если покупались медикаменты).

Четкий перечень совсем устанавливается отделением ФНС, конкретно потому рекомендуется заблаговременно уточнять список у служащих муниципального органа.

Если гражданин решил получить возврат средств через работодателя, в ФНС подаются те же документы для налогового вычета за лечение зубов, но не требуется предъявлять декларацию и справку 3-НДФЛ.

Заместо запроса о выплате гарантированного возврата составляется заявление о удостоверении наличия у гражданина права на получение данного вычета (документ делается в течение месяца).

Опосля этого сотрудник обращается в бухгалтерию с заявлением, составленным в вольной форме, и выданной ФНС справкой. Остальная работа ложится на плечи работодателя.

Как оформить командировочное удостоверение читайте тут.

Расчёт возвращаемой налоговой службой суммы

Как указывалось выше, размер очень получаемого гражданином вычета не должен превосходить 15 600 рублей. Данная сумма рассчитывается по формуле «120 тыщ рублей x 13%». Разглядим на примере, как определяется размер вычета, возвращаемого налогоплательщику в случае исцеления либо протезирования зубов.

Гражданин Васильев заработал в 2016 году 500 тыщ рублей, из которых заплатил НДФЛ в сумме 65 тыщ рублей. В течение этого же года ему потребовалась мед помощь, услуги дантиста в совокупы стоили 40 тыщ рублей.

Таковым образом, гражданин имеет легитимное право возвратить 5 200 рублей (данная сумма рассчитана по формуле «40 тыщ x 13%»).

Налоги оплачены Васильевым в большем размере (другими словами 65 тыщ рублей в качестве НДФЛ за год > 5 200 рублей), потому он может претендовать на возвращение всей суммы – 5 200 рублей.

Аналогичным методом рассчитывается размер налогового возврата за приобретение медикаментов, выписанных по рецепту доктора. При всем этом непринципиально, покупались лекарства для налогоплательщика либо его близкого родственника.